AMLR 2027 — какво се променя за малките задължени субекти

Образователен материал · aml.bg · Не е правен съвет

Какво е AMLR и защо има значение?

AMLR е Регламент (ЕС) 2024/1624 — новата рамка на Европейския съюз срещу изпирането на пари и финансирането на тероризма. Той заменя досегашния подход на директиви с пряко действащ регламент, единен за целия ЕС.

Разликата е фундаментална. Досегашната Директива 2015/849 трябваше да се транспонира в български закон (ЗМИП) — всяка държава я прилагаше със свои нюанси. AMLR се прилага пряко, без нужда от национален закон, с еднакви правила във всички държави членки.

От тази дата Директива 2015/849 се отменя (чл. 77 от Директива (ЕС) 2024/1640), а правилата на регламента започват да действат пряко.

Защо това засяга точно малките задължени субекти?

Големите финансови институции имат цели отдели по съответствие — за тях AMLR е поредната актуализация. Малките задължени субекти — счетоводители, брокери, обменни бюра, доставчици на крипто услуги — са тези, които ще усетят промяната най-силно.

Ключовото: единен регламент означава единни очаквания. Това, което досега беше „българска практика”, се заменя с европейски стандарт, който надзорните органи ще прилагат еднакво.

Конкретните промени

Единен праг за плащания в брой

AMLR въвежда ограничение за целия Съюз за големи парични плащания над 10 000 EUR. Това е единен таван — не препоръка, а правило за всички държави членки.

За случайни сделки прагът за комплексна проверка е най-малко 10 000 EUR (чл. 19). При сделки в брой задължението за идентификация започва от 3 000 EUR.

Промяна в обхвата на търговците

Тук има важен нюанс. Общите търговци на стоки вече не са автоматично задължени субекти само заради плащания в брой. Но търговците на ценни метали, скъпоценни камъни и други стоки с висока стойност остават задължени, когато това е редовна или основна дейност.

Разширен обхват към 2027 и след това

Какво НЕ се променя — приемствеността

Важно е да не се поддавате на паника. Основната логика остава същата:

• Оценката на риска остава задължителна — макар и по член на AMLR
• Комплексната проверка на клиента остава ядрото на системата
• Вътрешните правила и обучението продължават да са изисквания
• Рисково базираният подход остава принципът

Който вече има изградена система по ЗМИП, не започва от нулата. Прехвърлянето към AMLR е надграждане, не разрушаване.

Времевата линия — какво кога

Правилата отразяват констатациите от оценката. Обучението въвежда правилата в действие.

Реалистичният поглед: имате време до юли 2027 да приведете системата си в съответствие. Но „имате време” не значи „чакайте до последно” — субектите, които изградят солидна основа по ЗМИП сега, ще преминат към AMLR с минимални усилия.

Какво да правите сега?

Подготовката за AMLR не е отделен проект — тя е естествено продължение на съответствието по ЗМИП днес.

1. Изградете солидна основа по ЗМИП — оценка на риска, вътрешни правила, обучение. Който ги има, е готов за 80% от AMLR.
2. Следете официалните насоки — ОБИП (новият орган на ЕС) издава технически стандарти и насоки до юли 2027.
3. Прегледайте обхвата си — ако сте на ръба (например търговец на стоки с висока стойност), проверете дали AMLR ви включва.

До юли 2027 Основа по ЗМИП = готовност за AMLR

Проверете готовността си

Системата по ЗМИП днес е основата на готовността ви за AMLR 2027. Направете безплатен преглед — виждате къде стоите и какво остава.

→ Безплатен преглед на готовността по ЗМИП

Научете повече за това как AMLR ще се отрази на вашия сектор:

→ AMLR 2027 — подготовка по сектори

Този материал е с образователен характер и представя общата рамка на AMLR и ЗМИП. Не представлява правен съвет. AMLR е обширен регламент с множество детайли; конкретното му приложение зависи от вашата дейност. Регламентът и съпътстващите насоки подлежат на допълнения — проверявайте спрямо последна редакция. При съмнение се консултирайте с квалифициран специалист.

aml.bg · Образец + методология, не правен съвет